Document de référence et rapport financier annuel 2013 - page 212

Document de référence 2013
210
États financiers
5
Comptes consolidés et annexes
D. Émissions obligataires
Depuis 2009, Accor a procédé, avec succès à l’émission de plusieurs
emprunts obligataires :
ƒƒ
le 4 février 2009, placement d’un emprunt obligataire d’un
montant de 600 millions d’euros, à taux fixe, d’une durée de 5 ans
(maturité 4 février 2014), assorti d’un coupon de 7,50 %. En 2010
et 2011, Accor a procédé à un rachat partiel de 197,75 millions
d’euros portant le nominal à 402,25 millions d’euros. Ce solde a
été remboursé dans son intégralité le 4 février 2014 (cf. note 46) ;
ƒƒ
le 5 mai 2009, placement d’un emprunt obligataire d’un montant
de 600 millions d’euros, à taux fixe, d’une durée de 4 ans, assorti
d’un coupon de 6,50 %. En 2010 et 2011, Accor a procédé à un
rachat partiel de 206,3 millions d’euros et a remboursé le solde
de 393,7 millions d’euros au cours de l’exercice 2013 ;
ƒƒ
le 24 août 2009, placement d’un emprunt obligataire d’un montant
de 250 millions d’euros, à taux fixe, d’une durée de 8 ans et 3 mois
(maturité 6 novembre 2017), assorti d’un coupon de 6,039 % ;
ƒƒ
le 19 juin 2012, placement d’un emprunt obligataire d’un montant
de 600 millions d’euros, à taux fixe, d’une durée de 5 ans (maturité
19 juin 2017), assorti d’un coupon de 2,875 % ;
ƒƒ
le 28 septembre 2012, complément de l’emprunt obligataire
du 19 juin 2012 d’un montant de 100 millions d’euros, à taux
fixe, d’une durée de 5 ans (maturité 19 juin 2017), assorti d’un
coupon de 2,875 % ;
ƒƒ
le 21 mars 2013, placement d’un emprunt obligataire d’un
montant de 600 millions d’euros, à taux fixe, d’une durée de 6
ans (maturité 21 mars 2019), assorti d’un coupon de 2,50 % ;
ƒƒ
le 31 janvier 2014, placement d’un emprunt obligataire d’un
montant de 750 millions d’euros (cf. note 46).
E. Plans de départ volontaire
Au cours du premier semestre 2013, Accor a annoncé la mise en
œuvre d’un plan de départ volontaire au sein de ses sièges parisiens.
Les modalités du plan ont été présentées en juin aux organisations
représentatives du personnel. Ce plan concerne 165 personnes. Les
premiers départs se sont effectués à partir de septembre 2013. À
ce titre, une charge totale de 47 millions d’euros a été enregistrée
dans les comptes 2013.
Le 27 novembre 2013, Accor a annoncé sa nouvelle feuille de route
stratégique. La Direction a pris l’engagement fin 2013, vis-à-vis des
organisations syndicales, de gérer les conséquences sociales dans
le cadre d’un plan de départ volontaire, qui leur a été présenté. Il
concernerait 86 postes et les premiers départs interviendront au
cours de l’exercice 2014. À ce titre, une provision a été constatée
dans les comptes d’un montant de 22 millions d’euros. Ce montant
correspond à l’estimation faite par le Groupe de la dépense attendue
sur la base des conditions financières précédemment accordées.
NOTE
3 ANALYSE DU CHIFFRE D’AFFAIRES OPÉRATIONNEL PAR MÉTIER
ET PAR ZONE GÉOGRAPHIQUE
(enmillions d’euros)
France
Europe
(hors France)
Asie
Pacifique
Amérique
latine &
Caraïbes
Autres
pays
Structures
mondiales
(1)
2013
2012
HÔTELLERIE
1 819
2 363
546
427
217
36 5 408 5 497
Haut et milieu de
gamme
1 144
1 479
392
223
166
34
3 438
3 536
Économique
675
884
154
204
51
2
1 970
1 961
AUTRES ACTIVITÉS
43
2
79
-
3
1
128
152
TOTAL 2013
1 862
2 365
625
427
220
37
5 536
TOTAL 2012
1 901
2 379
725
396 208
40
5 649
(1) Le chiffre d’affaires opérationnel des entités dont les revenus (redevances) ne sont pas spécifiques à une zone géographique, a été présenté sous la rubrique
« Structures mondiales ».
Le chiffre d’affaires consolidé au 31 décembre 2013 s’établit à 5 536 millions d’euros contre 5 649 millions d’euros au 31 décembre 2012,
soit une diminution de 113 millions d’euros (- 2,0 %).
Cette diminution se décompose de la façon suivante :
ƒƒ
activité (à périmètre et change constants)
+ 153 m€
+ 2,7 %
ƒƒ
développement (lié uniquement aux hôtels en propriété et en location)
+ 130 m€
+ 2,3 %
ƒƒ
impact de change
(138) m€
(2,4) %
ƒƒ
cession d’actifs
(258) m€
(4,6) %
ÉVOLUTION DU CHIFFRE D’AFFAIRES EN 2013
(113) m€
(2,0) %
1...,202,203,204,205,206,207,208,209,210,211 213,214,215,216,217,218,219,220,221,222,...344
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