Document de référence et rapport financier annuel 2013 - page 240

Document de référence 2013
238
États financiers
5
Comptes consolidés et annexes
(9) Les comptes de l’Hôtellerie Sofitel Amérique du Nord se décomposent comme suit :
Hôtellerie Sofitel US
(enmillions d’euros)
Déc. 2012
Déc. 2013
Chiffre d’affaires
123
77
Résultat net
(a)
94
22
Trésorerie/(Dette) nette
(173)
(146)
Montant des capitaux propres (y compris différence de conversion)
9
23
Capitalisation boursière
N/A
N/A
Total bilan
244
213
Fraction de capital détenu
25,00 % 25,00 %
(a) Au 31 décembre 2012, le résultat a été impacté positivement par la cession des hôtels Sofitel San Francisco, Chicago et Miami pour 96 millions d’euros.
Au 31 décembre 2013, le résultat a été impacté positivement par la cession du Sofitel Minneapolis pour 6 millions d’euros.
NOTE
23 ACTIFS FINANCIERS NON COURANTS
(enmillions d’euros)
Déc. 2012
Déc. 2013
Titres de participation (Actifs financiers disponibles à la vente)
147
118
Dépôts et cautionnements (Prêts et Créances)
140
120
TOTAL VALEURS BRUTES
287
238
Provisions pour dépréciation
(65)
(64)
VALEURS NETTES
222
174
La provision pour dépréciation des actifs financiers non courants est relative, dans sa quasi-totalité, aux titres de participation.
Les titres et dépôts non consolidés se décomposent comme suit :
(enmillions d’euros)
Note
Déc. 2012
Déc. 2013
Dépôt pour le rachat du Sofitel Rio de Janeiro
*
62
47
Titres TAHL (foncière en Australie)
2.A.1.3
25
-
Titres A-HTrust (fonds d’investissement à Singapour)
2.B.3
24
19
Créance sur le Pullman Tour Eiffel
20
20
Dépôt réalisé suite à l’appel en garantie sur la dette du propriétaire
du Sofitel Los Angeles
20
19
Titres Stone (foncière en France)
11
11
Dépôt concernant des hôtels en France cédés en 2008
10
10
Autres participations et dépôts
50
48
VALEURS NETTES
222
174
* Dépôt réalisé en 2011 en vue de la mise en œuvre du droit de préemption par Accor dans le cadre de l’acquisition des murs du Sofitel Rio de Janeiro Copacabana.
La baisse des titres de participation entre le 31 décembre 2012 et
le 31 décembre 2013 s’explique par la cession de la participation de
Accor dansTAHL en novembre 2013 (cf. note 2.A.1.3) pour unmontant
de 23 millions d’euros et par la dépréciation de la participation de
5,73 % de Accor dans A-HTRUST, revue à la baisse pour 4 millions
d’euros sur la base du cours de bourse de A-HTRUST à la fin de
l’année. L’impact de la cession des titres TAHL a été comptabilisé
en résultat alors que l’impact de la dépréciation de la participation
de Accor dans A-HTRUST a été comptabilisé en réserve de juste
valeur des instruments financiers (cf. note 26).
Au 31 décembre 2013, la réserve de juste valeur des titres qualifiés
d’actifs disponibles à la vente s’élève à (4) millions d’euros.
À la clôture du 31 décembre 2012, la réserve de juste valeur des
titres qualifiés d’actifs disponibles à la vente est nulle (cf. note 26).
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