Document de référence et rapport financier annuel 2014 - page 118

Gouvernement d’entreprise
Rapport du président du Conseil d’administration
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L’organisation générale en matière de contrôle
interne et de gestion des risques
Les acteurs
Les procédures de contrôle interne et de gestion des risques
s’inscrivent dans le cadre général de la politique définie par le Conseil
d’administration et sont mises enœuvre sous la responsabilité directe
des Directions opérationnelles et fonctionnelles. Ainsi, le contrôle
interne et la gestion des risques sont l’affaire de tous, des organes
de gouvernance à l’ensemble des collaborateurs de la Société.
À cet égard, les principaux acteurs impliqués dans le pilotage du
dispositif de contrôle interne et de gestion des risques sont les
suivants :
La Direction générale
Le Président-directeur général conformément à la loi et aux statuts,
représente la Société dans ses rapports avec les tiers et est investi
des pouvoirs les plus étendus pour agir en toutes circonstances en
son nom. Les conditions dans lesquelles l’exercice des pouvoirs
du Président-directeur général sont subordonnées à l’autorisation
préalable du Conseil d’administration sont précisées dans le présent
rapport, au paragraphe 3.2.1.
Le Président-directeur général a structuré le Groupe autour de
deux métiers :
ƒƒ
celui d’opérateur hôtelier/franchiseur/animateur de marques
d’une part : HotelServices ;
ƒƒ
et celui de propriétaire et d’investisseur hôtelier d’autre part :
HotelInvest.
Pour l’exercice de ses responsabilités, le Président-directeur général
a créé un Comité exécutif
regroupant l’ensemble des métiers et
les fonctions support. Il est composé des membres suivants :
ƒƒ
le Directeur général délégué en charge de la Transformation,
des Ressources humaines et des Affaires Juridiques, dont les
responsabilités comprennent également notamment la Sûreté-
Sécurité et l’Audit interne ;
ƒƒ
la Directrice générale Finances ;
ƒƒ
le Directeur général HotelInvest ;
ƒƒ
le Directeur général adjoint Marketing, Digital, Distribution et
Systèmes d’information ;
ƒƒ
le Directeur général HotelServices Amériques ;
ƒƒ
le Directeur général HotelServices Asie Pacifique ;
ƒƒ
le Directeur général HotelServices Royaume-Uni, Irlande, Benelux,
Suisse, Russie et CEI ;
ƒƒ
le Directeur général HotelServices Allemagne, Pologne et Europe
centrale ;
ƒƒ
le Directeur général HotelServices France ;
ƒƒ
le Directeur général HotelServices Méditerranée, Afrique et
Moyen-Orient.
Plusieurs fonctions
corporate
transversales aux activités HotelServices
et HotelInvest sont rattachées au Président-directeur général. Il
s’agit de :
ƒƒ
la Direction du Développement Groupe ;
ƒƒ
la Direction de la Stratégie ;
ƒƒ
la Direction des Relations institutionnelles ;
ƒƒ
la Direction des Relations média Groupe ;
ƒƒ
la Direction de la Marque
corporate
, RSE (développement durable
et fondation) et Communication interne.
La Direction financière du Groupe
La Directrice générale Finances veille à la mise en œuvre de la
politique financière définie par le Groupe et notamment à la diffusion,
auprès des Divisions, des normes et référentiels retenus dans le
cadre de l’élaboration des états financiers consolidés.
Les principales composantes de la Direction financière Groupe sont :
ƒƒ
la Direction déléguée Finance en charge du Contrôle financier
Groupe et des Systèmes d’informations finances Groupe ;
ƒƒ
la Direction de la Trésorerie, des Financements et du
Credit
Management
Groupe ;
ƒƒ
la Direction de la Fiscalité Groupe et France chargée de mettre
en œuvre et coordonner les différentes actions permettant de
sécuriser et optimiser la fiscalité du Groupe, en particulier dans
le cadre d’opérations transnationales ;
ƒƒ
la Direction de la Communication financière et des Relations
investisseurs, en charge de communiquer aux marchés financiers
la stratégie et les résultats du Groupe ;
ƒƒ
la Direction de la Consolidation Groupe également en charge des
normes comptables IFRS ;
ƒƒ
la Direction de la Comptabilité de la Société mère ;
ƒƒ
la Direction financière de la Société en charge du programme
de fidélité Groupe et du contrôle de gestion de la Distribution
et du Marketing ;
ƒƒ
la Direction financière des Systèmes d’information ;
ƒƒ
la Direction des Projets Finances qui coordonne les projets
transverses de la Direction financière ;
ƒƒ
la Direction des Achats Groupe.
La Direction financière Groupe est en contact permanent avec les
Commissaires aux Comptes qui mettent en œuvre leurs diligences
sur les comptes sociaux et consolidés conformément au cadre
légal et réglementaire.
La Direction des risques et des assurances
La Direction des risques et assurances coordonne la démarche
structurée d’identification d’analyse et d’évaluation des risques et
la mise en œuvre de plans d’action de prévention et protection en
réponse aux risques identifiés.
La Direction des risques et assurances est chargée de déployer les
processus d’identification des risques (cartographie des risques)
et intervient à ce titre en appui des Directions opérationnelles et
fonctionnelles.
En particulier, dans le cadre de la prévention des risques hôteliers,
elle définit, promeut et coordonne les principes de sécurité des
personnes dans les hôtels du Groupe. Elle s’assure en outre, par
le biais de contrôles, de la mise en œuvre de ces principes par les
intervenants concernés.
Elle est en outre responsable du financement des risques du Groupe,
notamment par la mise en place des couvertures d’assurance
appropriées.
La Direction générale Sûreté-Sécurité Groupe
La Direction de la Sûreté-Sécurité Groupe conseille et assiste la
Direction générale pour la définition de la politique de sûreté-sécurité
de l’ensemble du Groupe. Elle assure la mise en place, l’animation
et le suivi de la prévention et de la lutte contre la malveillance au
sein des hôtels du Groupe en protégeant ses clients, salariés et
infrastructures. Ces missions sont constituées de conseils, d’audits,
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